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Alors que l’espérance de vie moyenne de notre population continue d’augmenter et que les personnes âgées et handicapées vivent plus longtemps que jamais, il appartient aux avocats de les protéger adéquatement. Le gouvernement des États-Unis fournit une aide financière par le biais de Medicaid et du revenu de sécurité supplémentaire (SSI), mais elle est rarement suffisante pour répondre à tous les besoins du bénéficiaire. L’utilisation d’une fiducie pour les besoins spéciaux (SNT) est un excellent véhicule pour fournir des soins et une protection aux personnes âgées et handicapées en plus et en conjonction avec leurs prestations gouvernementales. (Comme toujours, veuillez consulter un avocat qualifié en Floride avant d’entreprendre toute action.)

En règle générale, l’avocat tente de rédiger un SNT qui ne soumet pas le bénéficiaire des prestations de l’État à une période de blocage ou ne réduit pas les prestations fournies par les programmes. Cependant, dans certaines circonstances, le niveau des prestations publiques du bénéficiaire sera réduit tant que des éléments essentiels des prestations ne seront pas éliminés. Par exemple, un bénéficiaire du SSI peut bénéficier de prestations mensuelles réduites du SSI mais bénéficier d’une couverture complète de Medicaid pour ses besoins médicaux, ce qui représente une aide financière plus importante. Tous les SNT doivent satisfaire aux exigences légales et réglementaires appropriées pour garantir l’éligibilité continue au SSI/Medicaid d’une personne handicapée ou âgée.

La fiducie pour les besoins spéciaux peut être soit une fiducie entre vivants, soit une fiducie testamentaire, et peut être soit auto-administrée, soit créée par un tiers. Le type de fiducie dépend de l’argent qui finance la fiducie ainsi que de l’âge et de la situation du bénéficiaire.

Il existe essentiellement trois types de SNT. L’une est une fiducie créée par un tiers pour un bénéficiaire de services publics. Une autre est une fiducie créée par un tiers pour un bénéficiaire de services publics, où le tiers recherche également des services publics pour lui-même. Ce dernier est une première partie ou une fiducie autonome créée pour son propre bénéfice.

Dans le SNT, créé par un tiers pour une autre personne percevant déjà des prestations publiques, le donateur souhaite donner ou léguer des biens à une autre personne sans mettre en péril le droit de cette personne aux prestations publiques. En pratique, cette fiducie est le plus souvent utilisée lorsqu’un parent établit une fiducie pour un enfant handicapé et lorsqu’un conjoint d’un bénéficiaire de Medicaid ou d’un bénéficiaire potentiel de Medicaid laisse une partie ou la totalité de la succession en fiducie pour son conjoint.

Le prochain type de SNT ajoute une touche à ce qui précède. Dans cette fiducie, le donateur souhaite faire don ou hériter d’un bien à un enfant handicapé ou à une personne de moins de 65 ans, et le donateur souhaite également obtenir l’admissibilité à Medicaid pour lui-même.

Enfin, un SNT peut être mis en place par une personne handicapée cherchant à épargner ses propres fonds pour son propre bénéfice. Cette fiducie est généralement utilisée en conjonction avec une action en justice pour préserver les actifs de la partie lésée pour les besoins futurs. La création et la gestion de cette confiance auto-établie sont extrêmement difficiles en raison de la corrélation nécessaire entre les exigences de confiance et les règles du programme d’intérêt public. Les règles du programme concernant les fiducies autonomes sont souvent incohérentes et peu claires, et le défenseur doit examiner les nuances de chaque programme pour concevoir une fiducie autonome qui ne compromet pas les nombreux avantages publics auxquels le donateur/bénéficiaire peut avoir droit et qui La confiance satisfait aux exigences légales et réglementaires.

La loi fédérale applicable relative aux SNT est intitulée OBRA 93, située à 42 USC * 1396p. La définition d’une fiducie en vertu de l’OBRA 93 est… Reconnaissant que le SNT serait un outil de planification précieux pour les personnes handicapées, le Congrès a spécifiquement exempté trois types de fiducies ayant des besoins spéciaux des règles de l’OBRA 93 : les fiducies d4A-, d4B- et d4C . Ces fiducies portent le nom de la section de l’OBRA 93 qui prévoit leur exemption des règles générales de fiducie de l’OBRA.

42 USC *1396p(d)(4)(B) Les fiducies sont communément appelées fiducies de revenu qualifiées, qui sont une forme de fiducie pour les besoins spéciaux utilisée dans les États avec des plafonds de revenu tels que la Floride pour faire confiance au revenu d’un demandeur de Medicaid et le verser au maison de retraite, ce qui ne les disqualifie pas de Medicaid. La confiance d4B est relativement facile à utiliser et en raison de sa nature unique et étroite, cette confiance n’est pas incluse dans les trois types de SNT de base mentionnés ci-dessus.

42 USC *396p(d)(4)(C) Les fiducies, ou fiducies mises en commun, comme on les appelle communément, sont une forme de fiducie auto-établie et ayant des besoins spéciaux pour les bénéficiaires de services publics qui sont également exemptés des règles générales d’attribution des fiducies . Ces fiducies relèvent de la troisième catégorie ci-dessus. La fiducie mise en commun doit répondre à des critères stricts comme indiqué ci-dessous.

UN La fiducie doit contenir les biens d’une personne handicapée (de tout âge);

B La fiducie doit être constituée et administrée par une association sans but lucratif; actifs mis en commun à des fins de gestion d’investissement, mais avec un compte séparé tenu pour chaque bénéficiaire ;

C La fiducie doit payer à l’État jusqu’à un montant égal au total des prestations Medicaid reçues si le bénéficiaire détient des actifs sur un compte non géré par la fiducie ; et

La fiducie doit être établie par un parent, un grand-parent, un tuteur légal, un tribunal ou un particulier. Les fiducies mises en commun sont utilisées moins fréquemment et sont plus difficiles à gérer que les fiducies (d)(4)(A), qui sont décrites plus en détail ci-dessous.

42 USC *1396(d)(4)(A) spécifie la forme la plus courante de fiducie pour besoins spéciaux. Cette fiducie exempte de la règle d’attribution un SNT contenant des actifs d’un bénéficiaire invalide à condition que :

(i) le bénéficiaire est âgé de moins de 65 ans au moment du financement du SNT ;

(ii) Le SNT est établi par le parent, le grand-parent, le tuteur ou le tribunal, et non le bénéficiaire.

(iii) Le Trust exige que le Trustee rembourse à Medicaid les frais de service à partir du capital et des revenus restant dans le Trust au décès du bénéficiaire. HCFA 64

Il est utile de définir et de commenter certaines des exigences (d)(4((A)) ci-dessus. La fiducie (d)(4)(A) est presque toujours réglée avec l’argent du bénéficiaire invalide et administrée par l’un des les individus ci-dessus. Ainsi, ces fiducies relèvent également de la troisième catégorie ci-dessus. Les actifs peuvent inclure des paiements de règlement structurés et des règlements forfaitaires. Le terme “handicapé” est défini à l’article 1614 (a) (3) de la loi sur la sécurité sociale, 42 USC Section 1382(c)(a)(3), en tant que personne recevant déjà le SSI ou Medicaid en raison d’un handicap, puisque le Département acceptera la détermination préalable du handicap.

Alternativement, si quelqu’un n’a pas encore reçu le SSI ou Medicaid, une évaluation indépendante de l’invalidité sera effectuée. La personne handicapée doit être âgée de moins de 65 ans, mais la fiducie reste exemptée de l’inclusion dans la règle d’éligibilité à Medicaid après qu’elle ait atteint 65 ans, mais les actifs placés dans la fiducie après 65 ans ne sont pas éligibles à une exemption.

Enfin, en raison de la langue de remboursement, tous les privilèges Medicaid existants doivent être payés sur le règlement des dommages corporels avant la distribution. D’autres privilèges peuvent être différés jusqu’au décès du bénéficiaire invalide et à la fin de la fiducie.

Les SNT présentent de nombreux avantages. Bien que le syndic soit tenu de rembourser à l’État les prestations antérieures au décès de la personne invalide, les héritiers bénéficieront du report du vivant du bénéficiaire pour les raisons suivantes :

  1. Malgré le fait que le bénéficiaire peut conserver d’autres avantages publics grâce à l’utilisation de la fiducie, seul Medicaid exige un remboursement.
  2. Les États ne facturent pas d’intérêts sur les paiements différés ; vous obtenez l’équivalent d’un prêt sans intérêt.
  3. L’État, en tant qu’administrateur du programme Medicaid, est susceptible de payer moins pour les prestations que le bénéficiaire paierait en privé.
  4. Certains programmes et services clés de Medicaid ne sont pas disponibles pour les particuliers.
  5. S’il ne reste plus rien dans la fiducie, Medicaid n’obtient rien et ils ne cherchent plus d’autres actifs ou personnes.
  6. Il n’y a pas de période de blocage de Medicaid causée par la formation de la fiducie. Le corpus est considéré comme indisponible pour le bénéficiaire.
  7. Les SNT permettent à la personne handicapée de subvenir à ses besoins financiers tout au long de sa vie. Les fonds et le produit peuvent être utilisés au profit du bénéficiaire à condition que les articles et services achetés n’affectent pas les conditions d’éligibilité au SSI et à Medicaid.
  8. L’établissement d’une fiducie (d)(4)(A) ne devrait pas affecter les prestations SSDI ou les prestations d’ancien combattant du bénéficiaire et ne s’applique pas aux personnes qui bénéficient de Medicare parce qu’elles ont au moins 65 ans.

Il existe de nombreuses nuances et domaines d’intérêt particulier dans la conception et la mise en œuvre de SNT qui dépassent le cadre de cet article. L’expert en dommages corporels doit consulter un avocat exerçant à la SNT Arena dès que possible avant de parvenir à un accord.

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